החזר מס לשכירים: צ׳קליסט של 15 בדיקות

01

למה בכלל מגיע החזר

המעסיק מחשב את המס בכל חודש כאילו כל השנה תיראה כמו החודש הזה. אותה משכורת, אותו מקום עבודה, אותן נקודות זיכוי.

בפועל השנה זזה. מחליפים עבודה, יוצאים לחל״ת, מסיימים תואר, נולד ילד. המס האמיתי מחושב על השנה כולה, וההפרש נשאר ברשות המסים עד שמבקשים אותו. מבקשים בטופס 135, טופס נפרד לכל שנה.

לא שילמתם מס הכנסה באותה שנה? על השנה הזאת אין מה להחזיר. ההחזר יוצא רק מתוך מס שירד לכם בפועל.

02

הצ׳קליסט

סמנו כל מה שקרה לכם לפחות באחת מהשנים 2020 עד 2025. שורה מסומנת היא סיבה לבדוק. הסכום עצמו נקבע רק בחישוב של השנה כולה.

עבודה ומשכורת

4 בדיקות

עבדתם רק חלק מהשנההתחלתם לעבוד באמצע השנה, פוטרתם, יצאתם לחל״ת או ללימודים. התלוש ניכה מס כאילו תרוויחו ככה 12 חודשים, והמדרגה האמיתית של השנה נמוכה יותר.מה צריך: טופס 106 מכל מעסיק באותה שנה. עבדתם אצל שני מעסיקים במקבילבלי תיאום מס, המעסיק השני מנכה מס במדרגה גבוהה מהשקל הראשון. אם סך ההכנסה של השנה יושב במדרגה נמוכה יותר, ההפרש שלכם.מה צריך: טופס 106 משני המעסיקים. קיבלתם דמי אבטלה או דמי לידהגם ביטוח לאומי מנכה מס מהתשלום, לפי הערכה משלו. כשמחברים את זה למשכורת של אותה שנה, החשבון לפעמים יוצא לטובתכם.מה צריך: אישור שנתי מביטוח לאומי, באזור האישי באתר שלהם. בתלוש הגמר היה פדיון חופשה או פיצויים חייביםתוכנת השכר מניחה שתמשיכו להרוויח ככה עד דצמבר, ולכן המס על התשלום הזה יורד במדרגה גבוהה. מי שלא עבד אחר כך, המדרגה האמיתית שלו נמוכה יותר. על פיצויים חייבים אפשר גם לבקש פריסה.מה צריך: תלוש הגמר וטופס 161.

נקודות זיכוי שלא הגיעו לתלוש

6 בדיקות · נקודה שווה 242 ₪ בחודש

סיימתם תואר או לימודי מקצועתואר אקדמי, תעודת הנדסאי או לימודי מקצוע נותנים נקודות זיכוי, החל מהשנה שאחרי הסיום. מי שלא עדכן את המעסיק בטופס 101 מבקש אותן אחורה.מה צריך: אישור זכאות לתואר או לתעודה. השתחררתם מצבא או משירות לאומיחיילים משוחררים ומסיימי שירות לאומי מקבלים נקודות זיכוי בשלוש השנים שאחרי השחרור. מי שהתחיל לעבוד בלי לעדכן את זה, מבקש אחורה.מה צריך: תעודת שחרור. נולד לכם ילד, או שהילדים לא מעודכנים בטופס 101על ילדים מגיעות נקודות זיכוי, כבר משנת הלידה. טופס 101 שלא עודכן משאיר אותן מחוץ לתלוש.מה צריך: ספח תעודת זהות עם הילדים. שירתתם במילואים כלוחמים ב-2025על שירות מילואים כלוחם בשנה הקודמת יש מ-2026 נקודות זיכוי לפי מספר הימים, עד 4 נקודות. הן לא נכנסות לתלוש לבד. אפשר לעדכן את המעסיק עכשיו, ואחרי סוף השנה לבקש החזר על מה שלא נכנס.מה צריך: אישור שנתי מצה״ל על ימי השירות. גרתם ביישוב שמזכה בהטבת מסתושבי יישובים מזכים מקבלים זיכוי באחוז מההכנסה, עד תקרה. מי שעבר דירה באמצע השנה או לא עדכן את המעסיק, לא קיבל אותו.מה צריך: אישור תושבות מהרשות המקומית. לכם, לבן או בת הזוג או לילד יש נכות או מוגבלות מוכרתנכות רפואית גבוהה או עיוורון מזכים בפטור ממס עד תקרה. ילד עם מוגבלות מזכה את ההורים בנקודות זיכוי.מה צריך: החלטת ועדה רפואית או אישור על גמלה.

תשלומים שמזכים בזיכוי

3 בדיקות

שילמתם ביטוח חיים או ביטוח חיים למשכנתא מהכיס25% מהפרמיה חוזרים, עליכם ועל בן או בת הזוג. התנאי הוא שנשאר מקום בתקרה של הפנסיה. מי שמרוויח מעל כ-11,300 ₪ ומפריש 6% לפנסיה, בדרך כלל כבר מילא אותה (2026). בונוסים ועמלות שלא הופרש עליהם לפנסיה פותחים מקום. ביטוח המבנה של המשכנתא לא נכנס.מה צריך: אישור שנתי מחברת הביטוח או מהבנק. תרמתם לעמותה עם אישור סעיף 4635% מהתרומה חוזרים, כשסך התרומות בשנה עובר 207 ₪ (2026). על 2026 העמותות מדווחות ישירות לרשות המסים. על שנים קודמות צריך את הקבלות.מה צריך: קבלות על התרומות, או האזור האישי ברשות המסים. הפקדתם לפנסיה מהחשבון, לא דרך התלושהפקדה עצמאית על חלק מהשכר שלא הופרש עליו לפנסיה מזכה בהטבת מס. את ההטבה הזאת מקבלים רק בבקשה, היא לא מופיעה בתלוש.מה צריך: אישור שנתי מקרן הפנסיה או מקופת הגמל.

כסף שירד מחיסכון והשקעות

2 בדיקות

משכתם כסף מקופת גמל, קרן פנסיה או ביטוח מנהליםעל משיכה לפני הזמן יורד 35% מס, ועל פיצויים חייבים מנכים לפי מדרגה. בשנה עם הכנסה נמוכה, חלק מזה יכול לחזור.מה צריך: אישור ניכוי מס במקור מהקופה. מכרתם ניירות ערך ברווח בחשבון אחד ובהפסד בחשבון אחרכל בנק ובית השקעות מקזז הפסדים רק בתוך החשבון שלו. בחשבון אחד ירד מס על הרווח, ובשני ההפסד נשאר בלי שימוש. הקיזוז ביניהם עובר רק בבקשה.מה צריך: טופס 867 מכל בנק ובית השקעות.

0 מתוך 15 סומנו

להשארת פרטים

03

איך מבקשים

טופס 106 לכל שנה, מכל מעסיק. אם אין לכם, מבקשים מהמעסיק או מורידים מהאזור האישי באתר רשות המסים.
האישורים לפי מה שסימנתם. ביטוח לאומי, חברת הביטוח, הקופות, הבנקים וקבלות על תרומות. כל אישור שייך לשנה שלו.
טופס 135, אחד לכל שנה. מגישים אונליין באזור האישי, עם המסמכים מצורפים.
ההחזר נכנס לחשבון הבנק. הוא צמוד למדד ונושא ריבית מסוף השנה שבה שילמתם ביתר.

לפני שמגישים. בקשה פותחת את השנה לבדיקה. אם באותה שנה ירד פחות מס ממה שצריך, למשל אצל שני מעסיקים עם תיאום לא נכון, הבדיקה יכולה להיגמר בחוב. לכן עושים את החישוב לפני ההגשה.

2020 נסגרת ב-31 בדצמבר

אפשר לבקש החזר עד 6 שנים אחרי סוף שנת המס. על 2020 זה עד סוף 2026. מינואר 2027 החלון זז ל-2021 עד 2026.

רוצים שנבדוק בשבילכם?

תשאירו פרטים. אני עובד עם מומחית להחזרי מס, והיא חוזרת אליכם עם תשובה אם יש מה לבקש. מה שסימנתם בצ׳קליסט מצטרף לפנייה, כך שלא צריך להסביר הכל מההתחלה.

04

מקורות: כל זכות: החזר מס הכנסה · כל זכות: זיכוי בשל תרומה · כל זכות: זיכוי על הפרשות לפנסיה · פנסיוני: הטבות מס לשכירים · ביזפורטל: זיכוי על ביטוח חיים

עבודה ומשכורת

נקודות זיכוי שלא הגיעו לתלוש

תשלומים שמזכים בזיכוי

כסף שירד מחיסכון והשקעות

2020 נסגרת ב-31 בדצמבר

קיבלנו את הפרטים

פדיון חופשה

ביטוח חיים ומשכנתא

מס על פיצויים

מגיע לכם החזר מס? 15 בדיקות לשכירים

למה בכלל מגיע החזר

הצ׳קליסט

עבודה ומשכורת

נקודות זיכוי שלא הגיעו לתלוש

תשלומים שמזכים בזיכוי

כסף שירד מחיסכון והשקעות

איך מבקשים

2020 נסגרת ב-31 בדצמבר

רוצים שנבדוק בשבילכם?

קיבלנו את הפרטים

מחשבונים שקשורים לבדיקה

פדיון חופשה

ביטוח חיים ומשכנתא

מס על פיצויים